Dim ond busnesau sydd wedi’u cofrestru ar gyfer TAW all gyhoeddi anfonebau TAW ac mae’n rhaid i chi wneud y canlynol: cyhoeddi a chadw anfonebau dilys - gall y rhain fod ar bapur neu’n electronig cadw copïau o’r holl anfonebau gwerthiannau yr ydych yn eu cyhoeddi hyd yn oed os byddwch yn eu canslo neu’n cynhyrchu un drwy gamgymeriad cadw pob anfoneb pryniannau ar gyfer eitemau rydych yn eu prynu Anfonebau dilys Byddwch yn defnyddio anfoneb TAW lawn ar gyfer y rhan fwyaf o drafodion. Gallwch ddefnyddio: anfoneb sydd wedi’i haddasu ar gyfer cyflenwadau manwerthu dros £250 anfoneb syml ar gyfer cyflenwadau manwerthu o dan £250 - ac ar gyfer cyflenwadau eraill o 1 Ionawr 2013 ymlaen Ni allwch adennill TAW gan ddefnyddio anfoneb annilys, anfoneb pro-forma, datganiad neu nodyn dosbarthu. Dylech gynnwys y canlynol ar eich anfoneb, yn dibynnu ar ba fath rydych yn ei ddefnyddio. Gwybodaeth anfoneb Anfoneb lawn Anfoneb syml Anfoneb wedi’i haddasu Rhif anfoneb unigryw sy’n dilyn yr anfoneb ddiwethaf Iawn Iawn Iawn Enw a chyfeiriad eich busnes Iawn Iawn Iawn Eich rhif TAW Iawn Iawn Iawn Dyddiad Iawn Na Iawn Y pwynt treth (neu ‘amser y cyflenwad’) os yw hyn yn wahanol i ddyddiad yr anfoneb Iawn Iawn Iawn Enw’r cwsmer neu enw masnachu, a’r cyfeiriad Iawn Na Iawn Disgrifiad o’r nwyddau neu wasanaethau Iawn Iawn Iawn Cyfanswm ac eithrio TAW Iawn Na Iawn Cyfanswm y TAW Iawn Na Iawn Pris pob eitem, ac eithrio TAW Iawn Na Iawn Nifer pob math o eitem Iawn Na Iawn Cyfradd unrhyw ostyngiad fesul eitem Iawn Na Iawn Cyfradd y TAW a godir fesul eitem - os yw eitem wedi’i heithrio neu ar gyfradd sero gwnewch yn glir does dim TAW ar yr eitemau hyn Iawn Iawn (1) Iawn Cyfanswm gan gynnwys TAW Na Iawn (1) Iawn (1) Os codir eitemau ar gyfraddau TAW gwahanol, dangoswch hyn ar gyfer pob un. Cynlluniau cyfrifyddu Os ydych yn defnyddio’r Cynllun Cyfrifyddu Arian Parod mae’n rhaid i chi stampio anfoneb gyda swm yr arian parod a dalwyd a’r dyddiad. Mae rheolau gwahanol ar gyfer cadw cofnodion ac anfonebu os ydych yn defnyddio Cynllun Gorswm TAW . Dyddiadau cau Fel arfer, mae’n rhaid cyhoeddi anfonebau TAW o fewn 30 diwrnod i’r dyddiad cyflenwi neu ddyddiad y taliad (os cewch eich talu ymlaen llaw). Masnach ryngwladol Nid oes rhaid i chi ddangos pob swm ar eich anfonebau mewn sterling. Os byddwch yn cyhoeddi anfonebau TAW mewn arian cyfred tramor neu iaith dramor, mae’n rhaid i chi wneud y canlynol: dangos cyfanswm y TAW sy’n daladwy mewn sterling ar eich anfoneb TAW os bydd y cyflenwad yn digwydd yn y DU gallu darparu cyfieithiad Cymraeg neu Saesneg o unrhyw anfoneb o fewn 30 diwrnod os gofynnir i chi wneud hynny gan swyddog TAW sy’n ymweld Trosi i sterling I drosi i sterling, gallwch wneud y canlynol: defnyddio cyfradd gwerthu’r farchnad ar amser y cyflenwad defnyddio cyfradd Banc Canolog Ewrop defnyddio cyfraddau cyfnewid cyfnod CThEM - mae’r cyfraddau fel arfer yn aros yr un fath ar gyfer pob mis calendr gwneud cais i CThEM i ddefnyddio dull gwahanol i roi cyfrif am y TAW Mae rheolau gwahanol os ydych yn defnyddio’r Cynllun Gweithredwyr Teithiau . Eithriadau Nid oes angen i chi gyhoeddi anfoneb TAW os yw’r canlynol yn wir: mae eich anfoneb ond ar gyfer gwerthiannau sydd wedi’u heithrio neu ar gyfradd sero yn y DU rydych yn rhoi nwyddau fel rhodd rydych yn gwerthu nwyddau o dan gynllun gorswm ail-law TAW mae eich cwsmer yn gweithredu trefniant hunan-filio

Mae’r cofnodion y mae’n rhaid i chi eu cadw yn cynnwys: copïau o’r holl anfonebau rydych yn eu rhoi pob anfoneb a gewch (copïau gwreiddiol neu electronig) cytundebau hunan-filio - dyma le mae’r cwsmer yn paratoi’r anfoneb enw, cyfeiriad a rhif TAW unrhyw gyflenwyr hunan-filio nodiadau debyd neu gredyd cofnodion mewnforio ac allforio cofnodion o eitemau na allwch adennill TAW arnynt - er enghraifft adloniant y busnes cofnodion o unrhyw nwyddau y rhowch i ffwrdd neu’n eu cymryd o stoc ar gyfer eich defnydd preifat cofnodion o’r holl eitemau ar gyfradd sero, sydd wedi’u gostwng neu eitemau sydd wedi’u heithrio rhag TAW rydych yn eu prynu neu’n eu gwerthu cyfrif TAW Mae’n rhaid i chi hefyd gadw cofnodion busnes cyffredinol fel datganiadau banc, llyfrau arian parod, bonion sieciau, slipiau talu i mewn a rholiau til. Os ydych yn defnyddio’r Cynllun Cyfrifyddu Arian Parod, mae’n rhaid i chi ddefnyddio’r cofnodion hyn i’w paru â’ch cofnodion talu a’ch derbynebau. Os ydych yn cyflenwi gwasanaethau digidol yn yr UE ac yn defnyddio GUC TAW, mae’n rhaid i chi gadw cofnodion ychwanegol . Efallai y bydd Cyllid a Thollau EM ( CThEM ) yn gwirio’ch cofnodion i wneud yn siŵr eich bod yn talu’r swm cywir o dreth. Cadw cofnodion digidol Mae’n rhaid i fusnesau sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW sydd â throsiant trethadwy o fwy na £85,000 ddilyn y rheolau ar gyfer ‘Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW ’ . Manwerthwyr Os ydych yn fanwerthwr nid oes rhaid i chi gyflwyno anfonebau TAW oni bai bod cwsmer yn gofyn am un. Cadwch gopi os gwnewch hynny. Gall manwerthwyr gyhoeddi ‘ anfonebau syml ’ ar gyfer cyflenwadau o dan £250. Nodiadau credyd a debyd Pan fyddwch yn dychwelyd nwyddau i gyflenwr neu os bydd cwsmer yn dychwelyd nwyddau i chi, gellir setlo balans y taliad gyda nodyn credyd neu ddebyd . Nodwch y rhain yn eich cyfrifon a chadwch unrhyw nodiadau gwreiddiol.

Cofnodion TAW ar gyfer y cynllun Troi Treth yn Ddigidol

Mae’n rhaid i fusnesau sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW sydd â throsiant trethadwy o fwy na £85,000 ddilyn y rheolau ar gyfer ‘Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW’ drwy gadw rhai cofnodion yn ddigidol, oni bai bod y canlynol yn wir: mae’ch busnes yn defnyddio’r gwasanaeth GIANT TAW, er enghraifft os ydych yn un o adrannau’r llywodraeth neu’n Ymddiriedolaeth y GIG rydych yn gwneud cais am eithriad Gallwch ddewis cofrestru ar gyfer y cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW os yw’ch busnes yn ennill llai na £85,000. O 1 Ebrill 2022 ymlaen, mae’n rhaid i bob busnes sydd wedi’i gofrestru ar gyfer TAW gofrestru, beth bynnag y maent yn ei ennill. Cofnodion y mae’n rhaid i chi eu cadw’n ddigidol Mae’n rhaid i chi gadw’r cofnodion canlynol yn ddigidol: enw’ch busnes, eich cyfeiriad a’ch rhif cofrestru TAW unrhyw gynlluniau cyfrifyddu TAW a ddefnyddiwch y TAW ar nwyddau a gwasanaethau yr ydych yn eu cyflenwi, er enghraifft popeth rydych yn ei werthu, ei brydlesu, ei drosglwyddo neu ei roi ar log (nwyddau a wneir) y TAW ar nwyddau a gwasanaethau yr ydych yn eu cael, er enghraifft popeth rydych yn ei brynu, ei brydlesu, ei rentu neu ei roi ar log (nwyddau a ddaeth i law) unrhyw addasiadau a wnewch i Ffurflen TAW ‘amser y cyflenwad’ a ‘gwerth y cyflenwad’ (gwerth ac eithrio TAW) ar gyfer popeth rydych yn ei brynu a’i werthu cyfradd y TAW a godir ar nwyddau a gwasanaethau yr ydych yn eu cyflenwi trafodion tâl gwrthdro - lle rydych yn cofnodi’r TAW ar bris gwerthu a phris prynu nwyddau a gwasanaethau rydych yn eu prynu cyfanswm eich derbyniadau gros dyddiol os ydych yn defnyddio cynllun manwerthu eitemau y gallwch adennill TAW arnynt os ydych yn defnyddio’r Cynllun Cyfradd Unffurf cyfanswm eich gwerthiannau, a’r TAW ar y gwerthiannau hynny, os ydych yn masnachu aur ac yn defnyddio’r Cynllun Cyfrifyddu Aur Mae’n rhaid i chi hefyd gadw copïau digidol o ddogfennau sy’n ymdrin â nifer o drafodion a wnaed ar ran eich busnes drwy’r canlynol: gwirfoddolwyr ar gyfer codi arian elusennol busnes trydydd parti cyflogeion ar gyfer treuliau mewn arian mân Mae’n rhaid i chi ychwanegu’ch holl drafodion at eich cofnodion digidol, ond nid oes angen i chi sganio cofnodion papur fel anfonebau neu dderbynebau. Sut i gadw cofnodion digidol Mae’n rhaid i chi ddefnyddio pecyn meddalwedd sy’n cydweddu neu feddalwedd arall (fel taenlenni) sy’n cysylltu â systemau CThEM. Os ydych yn defnyddio mwy nag un pecyn meddalwedd ar gyfer cadw cofnodion a chyflwyno Ffurflenni TAW, mae angen i chi eu cysylltu. Gallwch gysylltu’ch meddalwedd mewn sawl ffordd, gan gynnwys: defnyddio fformiwlâu i gysylltu celloedd o fewn taenlenni e-bostio cofnodion rhoi cofnodion ar ddyfais gludadwy i’w rhoi i’ch asiant mewnforio ac allforio ffeiliau XML a CSV lawrlwytho ac uwchlwytho ffeiliau Mae’n rhaid i chi gael cysylltiadau rhwng y feddalwedd a ddefnyddiwch erbyn eich cyfnod TAW cyntaf ar ôl 1 Ebrill 2021. Pryd i anfon eich ffurflen TAW Ni fydd y terfynau amser ar gyfer anfon eich Ffurflenni TAW yn newid ar ôl i chi gofrestru ar gyfer y cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW. I weld pryd y mae’ch Ffurflen TAW nesaf i fod i gael ei chyflwyno, mewngofnodwch i’ch cyfrif TAW ar-lein . Sut i gofrestru am y cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW Mae sut yr ydych yn cofrestru yn dibynnu ar y canlynol: rydych yn fusnes rydych yn asiant sy’n gweithredu ar ran cleient

Cofrestru am y cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW

Mae’n rhaid i chi gofrestru ar gyfer y cynllun ‘Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW ’ os yw’ch trosiant trethadwy yn fwy na £85,000, fel y gallwch wneud y canlynol: cadw cofnodion digidol cyflwyno Ffurflen TAW eich busnes gan ddefnyddio meddalwedd sy’n cydweddu Mae ffordd wahanol o gofrestru os ydych yn asiant . Cyn i chi ddechrau Mae’n rhaid bod gennych feddalwedd sy’n cydweddu cyn i chi gofrestru. Yr hyn sydd ei angen arnoch I gofrestru, bydd angen arnoch: cyfeiriad e-bost eich busnes Dynodydd Defnyddiwr (ID) a chyfrinair ar gyfer Porth y Llywodraeth – os nad oes gennych Ddynodydd Defnyddiwr, gallwch greu un wrth i chi ddefnyddio’r gwasanaeth eich rhif cofrestru TAW a’ch Ffurflen TAW ddiweddaraf Hefyd, bydd angen y canlynol arnoch: eich rhif Yswiriant Gwladol os ydych yn unig fasnachwr rhif cofrestru a Chyfeirnod Unigryw y Trethdalwr eich cwmni os ydych yn gwmni cyfyngedig neu’n gymdeithas gofrestredig eich Cyfeirnod Unigryw y Trethdalwr a’r cod post lle rydych wedi cofrestru ar gyfer Hunanasesiad os ydych yn bartneriaeth gyffredinol eich Cyfeirnod Unigryw y Trethdalwr, y cod post lle rydych wedi cofrestru ar gyfer Hunanasesiad a rhif cofrestru’ch cwmni os ydych yn bartneriaeth gyfyngedig Pryd i gofrestru Os ydych eisoes yn talu drwy Ddebyd Uniongyrchol peidiwch â chofrestru’n rhy agos at y dyddiad y bydd angen i chi gyflwyno’ch Ffurflen TAW arno, neu mae’n bosibl y byddwch yn talu dwywaith. Er mwyn osgoi hyn, peidiwch â chofrestru llai na: 7 diwrnod cyn dyddiad cau eich Ffurflen TAW 5 diwrnod ar ôl dyddiad cau eich Ffurflen TAW Os nad ydych yn talu drwy Ddebyd Uniongyrchol, mae’n rhaid i chi gofrestru o leiaf 3 diwrnod cyn bod eich Ffurflen TAW i fod i gael ei chyflwyno. Os ydych yn ei chael hi’n anodd cael mynediad at y gwasanaeth, gwiriwch os oes problem dechnegol neu broblem adnabyddus arall . Cofrestru nawr Ar ôl i chi gofrestru Dylech gael e-bost cadarnhau gan noreply@tax.service.gov.uk o fewn 3 diwrnod ar ôl i chi gofrestru. Mae’n bosibl y bydd yn mynd i’ch ffolder sbam. Peidiwch â chyflwyno Ffurflen TAW hyd nes i chi gael e-bost cadarnhau. Cysylltwch â CThEM os na chewch e-bost.

Mae’n rhaid i chi gadw cofnod ar wahân o’r TAW rydych yn ei chodi a’r TAW rydych yn ei thalu ar eich pryniannau. Gelwir y cofnod hwn yn ‘cyfrif TAW ’. Rydych yn defnyddio’r ffigurau o’ch cyfrif TAW i lenwi’ch Ffurflen TAW . Nid oes unrhyw reolau ar beth ddylai cyfrif TAW edrych fel, ond mae’n rhaid iddo ddangos y canlynol: cyfanswm eich gwerthiannau TAW cyfanswm eich pryniannau TAW y TAW sydd arnoch gan Gyllid a Thollau EM ( CThEM ) y TAW y gallwch ei hadennill gan CThEM os yw’ch busnes yn defnyddio’r Cynllun Cyfradd Unffurf TAW - y ganran gyfradd unffurf a’r trosiant y mae’n berthnasol iddo y TAW ar unrhyw gaffaeliadau’r UE (pryniannau) neu anfoniadau (gwerthiannau) Gwallau Os ydych wedi gwneud gwall yn eich Ffurflen TAW , mae’n rhaid i’r cyfrif TAW ddangos y canlynol: y dyddiad y gwnaethoch ddarganfod y gwall manylion am y gwall - er enghraifft sut y digwyddodd, sut y gwnaethoch ei gywiro Mae’n bosibl y bydd angen i chi hefyd roi gwybod i CThEM am y camgymeriad. Drwgddyledion Os byddwch yn dileu anfoneb fel drwgddyled, mae’n rhaid i chi gadw ‘cyfrif drwgddyledion TAW ’ ar wahân. Mae’n rhaid i’r ddyled fod yn hŷn na 6 mis ac am bob drwgddyled mae’n rhaid i chi ddangos y canlynol: cyfanswm y TAW dan sylw swm wedi’i ddileu ac unrhyw daliadau rydych wedi’u cael y TAW rydych yn ei hadennill ar y ddyled y cyfnodau TAW y gwnaethoch dalu’r TAW ac rydych yn adennill y rhyddhad ar eu cyfer manylion anfonebau fel dyddiad, enw’r cwsmer Mae’n rhaid i chi gadw’r wybodaeth hon am 4 blynedd.

Amser cyflenwi neu bwynt treth

Y pwynt treth (neu ‘amser cyflenwi’) ar gyfer trafodyn yw’r dyddiad y mae’r trafodyn yn digwydd at ddibenion TAW . Mae’n rhaid i chi wybod hyn oherwydd, er enghraifft: mae wedi’i gynnwys ar anfonebau TAW mae’n rhoi gwybod i chi ba gyfnod TAW y mae’r trafodyn yn perthyn iddo mae’n rhoi gwybod i chi ba Ffurflen TAW i roi’r trafodyn arni Gall y pwynt treth amrywio, ond mae fel hyn fel arfer. Sefyllfa Pwynt treth Nid oes angen anfoneb Dyddiad y cyflenwad Anfoneb TAW wedi’i chyhoeddi Dyddiad yr anfoneb Anfoneb TAW wedi’i chyhoeddi 15 diwrnod neu fwy ar ôl dyddiad y cyflenwad Dyddiad y digwyddodd y cyflenwad Taliad neu anfoneb a gyhoeddir cyn y cyflenwad Dyddiad talu neu anfoneb (pa un bynnag sydd gynharach) Taliad cyn y cyflenwad a dim anfoneb TAW wedi’i chyhoeddi eto Dyddiad daeth y taliad i law Dyddiad y cyflenwad yw: ar gyfer nwyddau - y dyddiad y caiff eu hanfon, eu casglu neu eu darparu (er enghraifft wedi’u gosod yn nhŷ’r cwsmer) ar gyfer gwasanaethau - y dyddiad y mae’r gwaith wedi’i orffen Eithriadau Os ydych yn defnyddio’r Cynllun Cyfrifyddu Arian Parod TAW , y pwynt treth yw’r dyddiad y daw’r taliad i law bob amser. Mae rheolau pwyntiau treth gwahanol ar gyfer: rhai masnachau - fel bargyfreithwyr, adeiladu lle nad yw’r cyflenwad yn ‘werthiant’ – er enghraifft eitemau busnes ac sydd wedi’u cymryd ar gyfer defnydd personol Weithiau, gall un gwerthiant arwain at 2 bwynt treth neu fwy - er enghraifft lle mae’r cwsmer yn talu blaendal ymlaen llaw, ac yna daliad terfynol.

Cadw cofnodion TAW

Trosolwg

Mae’n rhaid i fusnesau sydd wedi’u cofrestru ar gyfer TAW wneud y canlynol:

cadw cofnodion o werthiannau a phryniannau
cadw crynodeb ar wahân o TAW o’r enw cyfrif TAW
cyhoeddi anfonebau TAW cywir

Mae’r gwasanaeth hwn ar gael hefyd yn Saesneg (English).

Mae’n rhaid i fusnesau sydd wedi cofrestru ar gyfer TAW sydd â throsiant trethadwy o fwy na £85,000 ddilyn y rheolau ar gyfer ‘Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW’.

Os ydych wedi cofrestru ar gyfer Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer TAW, mae’r cofnodion y mae angen i chi eu cadw yr un fath ag unrhyw fusnes sydd wedi’i gofrestru ar gyfer TAW ond bydd angen i chi gadw rhai ohonynt yn ddigidol.

Sut i gadw cofnodion TAW

Mae’n rhaid i chi gadw cofnodion TAW am o leiaf 6 blynedd (neu 10 mlynedd os ydych yn defnyddio’r gwasanaeth GUC TAW).

Gallwch gadw cofnodion TAW ar bapur, yn electronig neu fel rhan o raglen feddalwedd (fel meddalwedd cadw cyfrifon). Mae’n rhaid i’r cofnodion fod yn gywir, yn gyflawn ac yn ddarllenadwy.

Os yw’ch trosiant trethadwy yn fwy na £85,000, mae’n rhaid i chi gadw cofnod digidol o unrhyw beth sydd ei angen ar gyfer eich Ffurflen TAW.

Os ydych wedi colli anfoneb TAW neu os yw wedi’i difrodi ac nad yw bellach yn ddarllenadwy, gofynnwch i’r cyflenwr am gopi dyblyg (wedi’i nodi’n ‘ddyblyg’).

Gall CThEM ymweld â’ch busnes i archwilio’ch bod yn cadw cofnodion a chodi cosb arnoch os nad yw’ch cofnodion mewn trefn.

Gallwch gyflogi rhywun proffesiynol (fel cyfrifydd) os oes angen help arnoch gyda’ch TAW.

Argraffu'r canllaw cyfan

Cadw cofnodion TAW

Trosolwg

Sut i gadw cofnodion TAW

Is this page useful?

Help us improve GOV.UK

Help us improve GOV.UK

Cookies on GOV.UK

Cadw cofnodion TAW

Trosolwg

Sut i gadw cofnodion TAW

Is this page useful?

Help us improve GOV.UK

Help us improve GOV.UK