Cofrestrwch endid tramor a dywedwch wrthym am ei berchnogion llesiannol
Sut i gofrestru endid tramor a'i berchnogion llesiannol neu swyddogion rheoli, fel y gall brynu, gwerthu neu drosglwyddo eiddo neu dir yn y DU.
Beth yw’r Gofrestr Endidau Tramor
Rydym yn bwriadu lansio’r Gofrestr Endidau Tramor am 9yb ar 1 Awst 2022.
Bydd y Gofrestr Endidau Tramor yn dod i rym yn y DU drwy Ddeddf Troseddau Economaidd (Tryloywder a Gorfodi) newydd 2022.
Rhaid i endidau tramor sydd am brynu, gwerthu neu drosglwyddo eiddo neu dir yn y DU, gofrestru gyda Thŷ’r Cwmnïau a dweud wrthym pwy yw eu perchnogion llesiannol cofrestradwy neu eu swyddogion reoli.
Bydd hyn hefyd yn berthnasol yn ôl-weithredol i endidau tramor a brynodd eiddo neu dir ar neu ar ôl:
- 1 Ionawr 1999 yng Nghymru a Lloegr
- 8 Rhagfyr 2014 yn yr Alban
Bydd angen i’r endidau tramor hyn gofrestru gyda Thŷ’r Cwmnïau a dweud wrthym pwy yw eu perchnogion llesiannol neu eu swyddogion reoli cofrestredig erbyn 5 Medi 2023.
Dim ond ar 1 Awst 2022 y mae angen i endidau tramor gofrestru eiddo neu dir a brynwyd yng Ngogledd Iwerddon ar neu ar ôl 1 Awst 2022.
Bydd angen i endidau sy’n gwaredu eiddo neu dir ar ôl 28 Chwefror 2022 gofrestru hefyd a rhoi manylion ynglŷn â’r gwarediad hwnnw.
Ar ôl cofrestru, bydd yr endid tramor yn derbyn rhif adnabod Endid Tramor (ID) unigryw i’w roi i’r Gofrestrfa Tir pan fydd yn prynu, gwerthu, trosglwyddo, prydlesi neu daliadau eiddo neu dir y DU.
Bydd hyn yn arwain at fwy o dryloywder, a fydd yn caniatáu i asiantaethau gorfodi’r gyfraith ymchwilio i gyfoeth amheus yn fwy effeithiol.
Os nad ydych yn cydymffurfio â’r Ddeddf, gallech gael dirwy, dedfryd o garchar neu’r ddau. Byddwch hefyd yn wynebu cyfyngiadau wrth brynu, gwerthu, trosglwyddo, prydlesu neu arwystlo eiddo neu dir yn y DU.
Beth yw endid tramor
Endid cyfreithiol yw hwn, megis cwmni neu sefydliad arall, sydd â phersonoliaeth gyfreithiol ac sy’n cael ei lywodraethu gan gyfraith gwlad neu diriogaeth y tu allan i’r DU. Awdurdodaeth dramor ar gyfer y Gofrestr Endidau Tramor yw Gweriniaeth Iwerddon.
Register of Overseas Entities: guidance on registration and verification.
Beth yw perchennog llesiannol
Perchennog llesiannol yw unrhyw unigolyn neu endid sydd â dylanwad neu reolaeth arwyddocaol dros yr endid tramor. Gall fod yn:
- person unigol
- endid cyfreithiol arall, megis cwmni
- llywodraeth neu awdurdod cyhoeddus
- ymddiriedolwr o ymddiriedolaeth
- aelod o gwmni nad yw’n berson cyfreithiol o dan ei gyfraith lywodraethol
Rhaid i chi gofrestru unrhyw berchennog llesiannol sy’n cwrdd ag un neu fwy o’r amodau canlynol a elwir yn ‘natur y rheolaeth’.
Mae’r perchennog llesiannol yn berson unigol, endid cyfreithiol arall, llywodraeth neu awdurdod cyhoeddus ac:
- yn dal, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, mwy na 25% o’r cyfranddaliadau yn yr endid
- yn dal, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, mwy na 25% o’r hawliau pleidleisio yn yr endid
- yn dal yr hawl, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, i benodi neu ddileu mwyafrif o fwrdd cyfarwyddwyr yr endid
- fod ganddo’r hawl i ymarfer, neu yn ymarfer mewn gwirionedd, dylanwad neu reolaeth arwyddocaol dros yr endid
Mae’r perchennog llesiannol yn ymddiriedolwr yn yr ymddiriedolaeth ac:
- mae ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, mwy na 25% o’r cyfranddaliadau yn yr endid
- mae ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, mwy na 25% o’r hawliau pleidleisio yn yr endid
- mae ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu swydd fel y cyfryw) yn dal yr hawl, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, i benodi neu ddileu mwyafrif o fwrdd cyfarwyddwyr y cwmni
- mae gan ymddiriedolwyr yr ymddiriedolaeth honno (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yr hawl i ymarfer, neu yn ymarfer mewn gwirionedd, dylanwad neu reolaeth arwyddocaol dros y cwmni
Mae’r perchennog llesiannol yn aelod o gwmni nad yw’n berson cyfreithiol o dan ei gyfraith lywodraethol ac:
- mae aelodau’r cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, mwy na 25% o’r cyfranddaliadau yn yr endid
- mae aelodau’r cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu gallu fel y cyfryw) yn dal, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, mwy na 25% o’r hawliau pleidleisio yn yr endid
- mae aelodau’r cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu swydd fel y cyfryw) yn dal yr hawl, yn uniongyrchol neu’n anuniongyrchol, i benodi neu ddileu mwyafrif o fwrdd cyfarwyddwyr y cwmni
- mae gan aelodau’r cwmni hwnnw (yn rhinwedd eu swydd fel y cyfryw) yr hawl i ymarfer corff, neu ymarfer corff mewn gwirionedd, dylanwad neu reolaeth sylweddol dros y cwmni
Partneriaeth, cymdeithas heb ei hymgorffori (Saesneg: unincorporated association) neu endid arall nad yw’n berson cyfreithiol o dan y gyfraith y mae’n cael ei llywodraethu ganddo yw cwmni.
Pwy all ddefnyddio’r gwasanaeth hwn
Gallwch ddefnyddio’r gwasanaeth hwn os ydych chi’n gweithio yn yr endid tramor, neu’n gweithio ar ei ran.
Mae’n gyflymach ac yn haws i endid tramor gael ei gofrestru gan yr un asiant a reoleiddir gan y DU a gynhaliodd ei archwiliadau gwirio. Gall y rhain gynnwys sefydliadau ariannol a gweithwyr proffesiynol cyfreithiol.
Efallai na fyddwch yn gallu defnyddio’r gwasanaeth hwn os:
- mae unrhyw berchnogion llesiannol â’u gwybodaeth bersonol wedi ei diogelu yn Nhŷ’r Cwmnïau (neu os ydyn nhw’n aros am ganlyniadau cais)
- mae’r endid tramor wedi gwaredu eiddo neu dir y DU ers 28 Chwefror 2022
Cysylltwch â enquiries@companieshouse.gov.uk am arweiniad pellach.
Pa wybodaeth y mae angen i chi ei chyflwyno
Bydd angen i chi ddarparu gwybodaeth am yr endid tramor, unrhyw berchnogion llesiannol cofrestradwy, a’r asiant a reoleiddir yn y DU a gynhaliodd archwiliadau gwirio. Efallai y bydd angen i chi ddarparu gwybodaeth am swyddogion reoli hefyd.
Gwybodaeth endid tramor
Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am yr endid tramor:
- enw
- gwlad lle’i ffurfiwyd
- cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
- cyfeiriad e-bost - byddwn yn defnyddio hyn i anfon gwybodaeth bwysig, gan gynnwys rhif adnabod (ID) yr Endid Tramor
- ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
- cofrestr gyhoeddus mae’n ymddangos arni a’i rif cofrestru (os oes un ganddo)
Os yw’r endid wedi gwaredu eiddo neu dir y DU ers 28 Chwefror 2022, bydd hefyd angen iddo ddweud wrthym:
- y weithred neu rif deitl y tir neu’r eiddo
- dyddiad y cafwyd gwared â’r tir neu’r eiddo
- manylion unrhyw berchnogion llesiannol ychwanegol neu swyddogion rheoli ar y pryd y cafwyd gwared ar y tir neu’r eiddo
Gwybodaeth asiantau wedi’i rheoleiddio yn y DU
Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am yr asiant:
- enw
- cyfeiriad gohebiaeth
- cyfeiriad e-bost – byddwn yn defnyddio hyn os bydd angen mwy o wybodaeth arnom am wirio gwiriadau
- cyfeiriad e-bost – byddwn yn defnyddio hyn os bydd angen mwy o wybodaeth arnom am wirio gwiriadau
- corff goruchwylio
- rhif atal gwyngalchu arian-os oes gennych un
Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym enw’r person sydd â chyfrifoldeb cyffredinol am y gwiriadau gwirio.
Os ydych chi’n asiant sy’n cael ei reoleiddio yn y DU, bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym:
- pryd gwblhawyd y gwiriadau gwirio
- eich cod sicrwydd asiant
Gwybodaeth perchennog llesiannol: person unigol
Bydd angen i chi ddweud wrthym am bob un perchennog llesiannol:
- enw llawn
- dyddiad geni
- cenedligrwydd
- cyfeiriad gohebiaeth a chyfeiriad cartref
- y dyddiad y daethant yn berchennog llesiannol i’r endid tramor
- natur y rheolaeth
Bydd angen i chi ddweud wrthym hefyd:
- os ydyn nhw ar Restr Sancsiynau’r DU
- os oes gan unrhyw berchnogion llesiannol eu gwybodaeth bersonol wedi ei gwarchod yn Nhŷ’r Cwmnïau (neu os ydyn nhw’n aros am ganlyniadau cais)
Gwybodaeth perchennog llesiannol: endid cyfreithiol eraill
Bydd angen i chi ddweud wrthym fanylion yma am bob perchennog llesiannol:
- enw
- cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
- ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
- cofrestr gyhoeddus mae’n ymddangos arni a’i rif cofrestru (os yw’n berthnasol)
- y dyddiad y daethant yn berchennog llesiannol i’r endid tramor
- natur y rheolaeth
Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym os ydyn nhw ar Restr Sancsiynau’r DU.
Gwybodaeth perchennog llesiannol: llywodraeth neu awdurdod cyhoeddus
Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am bob perchennog llesiannol:
- enw
- cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
- ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
- dyddiad y daethant yn berchennog llesiannol i’r endid tramor
- natur y rheolaeth
Os nad oes modd adnabod perchnogion llesiannol
Os nad oes perchnogion llesiannol, neu os nad ydych wedi adnabod eich holl berchnogion llesiannol, bydd angen i chi roi gwybodaeth i ni am swyddogion rheoli’r endid tramor. Dyma’r cyfarwyddwr, rheolwr neu ysgrifennydd cwmni’r endid tramor.
Rheoli gwybodaeth swyddogion: unigol
Bydd angen i chi ddweud wrthym ni’r manylion yma am bob swyddog rheoli:
- enw llawn (ac enwau blaenorol, os ydynt yn berthnasol)
- dyddiad geni
- cenedligrwydd
- cyfeiriad gohebiaeth a chyfeiriad cartref
- galwedigaeth (mae hyn yn ddewisol)
- rolau a chyfrifoldebau mewn perthynas â’r endid
Rheoli gwybodaeth swyddogion: corfforaethol
Bydd angen i chi ddweud wrthym y manylion yma am bob swyddog rheoli:
- enw
- cyfeiriad swyddfa gofrestredig a chyfeiriad gohebiaeth
- ffurf gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
- cofrestr gyhoeddus mae’n ymddangos arni a’i rif cofrestru (os yw’n berthnasol)
- rolau a chyfrifoldebau mewn perthynas â’r endid
Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym enw llawn a chyfeiriad e-bost rhywun y gallwn gysylltu â nhw am y swyddog rheoli hwn.
Pa wybodaeth y mae angen i chi ei chyflwyno am ymddiriedolaethau
Os yw unrhyw ymddiriedolwyr o ymddiriedolaeth yn berchnogion llesiannol cofrestradwy, bydd angen i chi roi gwybodaeth i ni am yr ymddiriedolaeth honno.
Gwybodaeth ymddiriedolaeth
Bydd angen i chi ddweud wrthym:
- enw’r ymddiriedolaeth
- pryd sefydlwyd yr ymddiriedolaeth
- pwy o’r perchnogion llesiannol yr endid tramor sy’n ymwneud â’r ymddiriedolaeth
Gwybodaeth cyn-berchennog llesiannol
Bydd angen i chi ddweud wrthym am yr holl unigolion neu endidau a arferai fod yn berchennog llesiannol o’r endid tramor oherwydd bod yn ymddiriedolwr o’r ymddiriedolaeth. Bydd angen i chi ddweud wrthym:
- enw’r cyn-berchennog llesiannol
- pryd ddaethant yn berchennog llesiannol
- pryd wnaethom roi’r gorau i fod yn berchennog llesiannol
Gwybodaeth am unigolion sy’n ymwneud â’r ymddiriedolaeth
Bydd angen i chi roi gwybod i ni am unigolion sy’n fuddiolwyr, yn setlwyr, yn grantwyr neu’n bobl sydd â diddordeb. Bydd angen i chi ddweud wrthym ni:
- eu rôl o fewn yr ymddiriedolaeth
- enw Cyntaf a chyfenw
- dyddiad geni
- cenedligrwydd
- cyfeiriad Cartref a gohebiaeth
Bydd angen i chi hefyd ddweud wrthym ba ddyddiad y daethant yn berson â diddordeb (os yw’n berthnasol).
Gwybodaeth am endidau cyfreithiol sy’n ymwneud â’r ymddiriedolaeth
Bydd angen i chi ddweud wrthym am endidau cyfreithiol sy’n fuddiolwyr, setlwyr, grantwyr neu bobl sydd â diddordeb. Bydd angen i chi ddweud wrthym am y canlynol:
- rôl o fewn yr ymddiriedolaeth
- enw
- prif gyfeiriad swyddfa neu swyddfa gofrestredig
- cyfeiriad gohebiaeth
- y wlad y sefydlwyd ynddi
- cyfraith gyfreithiol a chyfraith lywodraethol
- cofrestr gyhoeddus y mae’n ymddangos arni a’i rhif cofrestru (oes un ganddo)
Ni does angen i chi ddweud wrthym am y llywodraeth nac awdurdodau cyhoeddus.
Beth sydd ei angen ar gyfer gwiriadau gwirio
Rhaid i asiant sy’n cael ei reoleiddio yn y DU gwblhau gwiriadau gwirio ar bob perchennog llesiannol a swyddogion rheoli endid tramor cyn y gellir ei gofrestru. Bydd angen iddo ddarparu cod sicrwydd asiant a datganiad gwirio endid tramor i gadarnhau ei fod wedi gwneud hyn.
Rhaid iddynt fod wedi’u lleoli yn y DU a’u goruchwylio o dan Reoliadau Gwyngalchu Arian, Cyllid Terfysgol a Throsglwyddo Cronfeydd 2017. Gallant fod yn unigolyn neu’n endid corfforaethol, megis sefydliad ariannol neu weithiwr proffesiynol cyfreithiol.
Rhaid cwblhau gwiriadau gwirio dim mwy na 3 mis cyn i’r endid tramor gael ei gofrestru.
Dod o hyd i asiant a reoleiddir yn y DU i wirio gwybodaeth ar gyfer endid tramor.
Register of Overseas Entities: guidance on registration and verification.
Cod sicrwydd asiant
Bydd angen i’r asiant sy’n cael ei reoleiddio yn y DU ofyn am god sicrwydd asiant gan Dŷ’r Cwmnïau. Mae hyn yn cadarnhau bod gan yr asiant awdurdodiad i ddatganiadau gwirio ffeiliau ar gyfer endid tramor. Ni allwn gofrestru endid tramor heb god. Gallwch wneud cais am god sicrhau asiant o ddydd Llun 25 Gorffennaf 2022.
Datganiad gwiriadau gwirio endid tramor
Os yw’r asiant a reoleiddir gan y DU a gynhaliodd y gwiriadau gwirio hefyd yn cofrestru’r endid tramor, gall gwblhau’r datganiad hwn fel rhan o’r gwasanaeth cofrestru. Fel arall, bydd angen iddo gyflwyno datganiad gwirio endid Tramor.
Rhaid i fanylion yr asiant a reoleiddir yn y DU a ddarperir ar y datganiad, fod yr un fath â’r manylion a ddefnyddir i ofyn am god sicrwydd yr asiant. Rhaid i enw’r asiant fod union yr un fath. Os nad yw’r manylion yn cyfateb, gellid gwrthod y cofrestriad.
Pa wybodaeth fydd yn cael ei dangos ar y gofrestr gyhoeddus
Bydd y rhan fwyaf o’r wybodaeth a roddir i Dŷ’r Cwmnïau am endidau tramor, perchnogion llesiannol a swyddogion rheoli ar gael i’r cyhoedd ar y Gofrestr Endidau Tramor.
Ni fyddwn yn dangos:
- cyfeiriadau cartref
- dyddiadau llawn geni - dim ond y mis a’r flwyddyn fydd yn cael eu dangos
- cod sicrwydd yr asiant
- y dyddiad cwblhawyd y gwiriadau gwirio
- gwybodaeth am ymddiriedolaethau, fodd bynnag gellir ei rannu gyda CHTEF (HMRC)
- cyfeiriadau e-bost
Gwnewch gais i gofrestru endid tramor a’i berchnogion llesiannol
Bydd angen i chi:
- fewngofnodi i gyfrif Tŷ’r Cwmnïau neu greu cyfrif
- i roi enw a chyfeiriad e-bost rhywun y gallwn gysylltu ag am y cais
- i roi gwybodaeth am yr endid tramor a’i berchnogion llesiannol neu swyddogion reoli
- i ddweud wrthym am yr asiant a reoleiddir yn y DU a gwblhaodd y gwiriadau gwirio
- i roi gwybodaeth am ymddiriedolaethau (os ydynt yn berthnasol)
- cerdyn credyd neu ddebyd i dalu’r ffi gofrestru o £100 - am y tro, ni allwch dalu gyda chyfrif talu Tŷ’r Cwmnïau
Bydd angen i chi hefyd ddarparu cod sicrwydd asiant os mai chi yw’r asiant sy’n cael ei reoleiddio yn y DU a gyflawnodd y gwiriadau gwirio.
Gallai’r gwasanaeth hwn gymryd amser i’w gwblhau. Bydd yn dod i ben os na fyddwch yn ei ddefnyddio am 60 munud. Gallwch arbed eich atebion ac ailddechrau eich cais yn nes ymlaen.
Beth sy’n digwydd ar ôl i endid tramor gael ei gofrestru
Os derbynnir y cais, bydd yr endid tramor a’i berchnogion llesiannol a’i swyddogion rheoli yn cael eu hychwanegu at y Gofrestr Endidau Tramor.
Byddwn hefyd yn e-bostio’r hysbysiad o gofrestru i’r endid tramor. Bydd hyn yn cynnwys y rhif adnabod (ID) Endid Tramor, y mae’n rhaid ei roi i’r Gofrestrfa Tir pryd bynnag y bydd yr endid yn prynu, gwerthu neu drosglwyddo tir neu eiddo yn y DU.
Os yw’r cais yn cael ei wrthod, byddwn yn anfon e-bost atoch i roi gwybod i chi beth i’w wneud nesaf ac ad-dalu’r ffi gofrestru o £100.
Diweddaru gwybodaeth ar y gofrestr
Rhaid i chi ffeilio datganiad diweddaru endid tramor flwyddyn ar ôl cofrestru’r endid tramor, a phob blwyddyn ar ôl hynny. Mae hyn er mwyn rhoi gwybod i ni am unrhyw newidiadau, neu gadarnhau bod y wybodaeth sydd gennym dal i fod yn gywir.
Rhaid i’r datganiad diweddaru gael ei ffeilio heb fod yn hwyrach na 14 diwrnod ar ôl y dyddiad dyledus. Gallwch hefyd ffeilio yn gynharach os oes angen i’r endid tramor ddiweddaru unrhyw wybodaeth.
Dileu endid tramor
Os nad yw endid tramor, neu nad yw bellach yn berchennog cofrestredig (perchennog) eiddo neu dir perthnasol yn y DU, gall wneud cais i gael ei dileu oddi ar y Gofrestr Endidau Tramor.
Byddwn yn gwrthod y cais os yw’r endid tramor yn dal i gael ei restru ar y gofrestr tir fel perchennog cofrestredig tir neu eiddo yn y Deyrnas Unedig.
Ar ôl i endid tramor gael ei ddileu, ni fydd ei ID Endid Tramor yn ddilys mwyach. Mae hyn yn golygu na fydd yn gallu prynu, gwerthu, trosglwyddo, prydlesu na chodi ei eiddo na’i dir yn y DU.
Bydd gwybodaeth am yr endid tramor a’i berchnogion llesiannol yn dal i ymddangos ar y gofrestr gyhoeddus.
Diweddarwyd ddiwethaf ar 22 April 2024 + show all updates
-
'Removing an overseas entity' updated. An overseas entity can now apply to be removed if it's no longer a registered owner of property or land in the UK. Added link to service start page.
-
Guidance updated - Overseas entities only need to register property or land bought in Northern Ireland on or after 5 September 2022.
-
We're continuing to work with the UK land registries on a process to remove an overseas entity.
-
More guidance on removing an overseas entity and the fee.
-
Guidance updated on how to apply to be removed from the Register of Overseas Entities.
-
Customers can now save and resume their progress for registering an overseas entity and telling us about its beneficial owners.
-
The way to submit information about trusts has changed.
-
Message added - we’re currently receiving a high volume through the service, so it may take longer than usual to process applications.
-
Link added to more guidance on disposing of UK property as an overseas entity.
-
Added translation
-
Launch of the Register an overseas entity service - added start button and link to service.
-
First published.